Flashcard FC257838
Como se calcula o saldo de caixa em uma data, considerando entradas e saídas monetárias?
Ativo
VUNESP · 2024
Como se calcula o saldo de caixa em uma data, considerando entradas e saídas monetárias?
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Resposta
Somando as entradas monetárias realizadas até a data e subtraindo as saídas monetárias realizadas até a data.Explicação:
Considera-se apenas movimentação efetiva de caixa (recebimentos e pagamentos realizados).
Operações a prazo (vendas ou compras a prazo) não alteram o caixa até o recebimento/pagamento.
Fórmula: \(Saldo\ de\ Caixa = Caixa\ Inicial + Entradas\ em\ Caixa - Saídas\ em\ Caixa\)
Exemplo:
Uma empresa teve: integralização em dinheiro de R$ 50.000,00; vendas à vista recebidas R$ 8.000,00; compra à vista de mercadorias R$ 3.200,00; pagamento de salários (relativos a mês anterior) R$ 1.600,00; compra a prazo R$ 10.000,00 (não afeta caixa).
Cálculo: \(Saldo = 50.000 + 8.000 - 3.200 - 1.600 = 53.200\)
Logo, o saldo de caixa na data é R$ 53.200,00.
Veja como foi cobrado:
https://flashcardsconcursos.com.br/portal/flashcard/252861
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