Questão FC223929
Um dos riscos típicos associados a uma instituição financeira é o risco operacional. Esse risco pode ser considerado decorrente de
Riscos Financeiros, Teoria do Portfólio e Modelos de Gestão
CESGRANRIO · 2014
Um dos riscos típicos associados a uma instituição financeira é o risco operacional.
Esse risco pode ser considerado decorrente de
- uso de processos e controles internos inadequados.
- redução da qualidade como devedor de algum tomador de empréstimos.
- variação distinta de preços de ativos ou passivos, devido a sensibilidades diferentes a mudanças no mercado.
- inadimplência dos tomadores de empréstimos.
- alteração no valor de mercado do portfólio de títulos de renda fixa da instituição.
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Gabarito
A
Comentário do professor
A alternativa correta aponta o uso de processos e controles internos inadequados como fonte de risco operacional.
Processos mal estruturados ou controles frágeis geram falhas na execução, permitindo erros humanos, fraudes, lançamentos indevidos e indisponibilidade de serviços, resultando em perdas financeiras, dano reputacional e exposição a sanções regulatórias.
Casos típicos: procedimentos não documentados, ausência de segregação de funções, validações insuficientes e monitoramento ineficaz de exceções.
A gestão eficaz exige governança, mapeamento de processos, testes periódicos de controle (RCSA), indicadores (KRI), treinamentos, automação e auditoria interna para identificar e corrigir essas inadequações.
Portanto, a alternativa descreve corretamente uma causa interna típica do risco operacional.
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