É função precípua da Tesouraria, em um determinado banco,

Gabarito

D

Comentário do professor

Alternativa correta: Gerenciar os descasamentos existentes entre os fluxos de caixa das captações e as aplicações do banco é uma função fundamental da Tesouraria. A Tesouraria é responsável por garantir a liquidez da instituição, evitando que haja falta de recursos para honrar compromissos financeiros. Essa função envolve o monitoramento contínuo dos fluxos de caixa, tanto das entradas (captação de depósitos e outras fontes de recursos) quanto das saídas (empréstimos e financiamentos). O gerenciamento eficiente desses fluxos é essencial para a saúde financeira do banco e está alinhado com os princípios de gestão financeira e planejamento orçamentário estabelecidos nas normas do Banco Central e na legislação bancária.

Alternativas incorretas:

A: Acompanhar as operações em atraso e a recuperação de crédito são funções mais relacionadas ao departamento de cobrança ou crédito, e não à Tesouraria. Embora a Tesouraria possa ter interesse em saber sobre a qualidade das operações de crédito, sua função principal é a gestão de recursos e liquidez.

B: Estreitar o relacionamento com os clientes do banco é uma função que cabe mais à área de atendimento e relacionamento, como o marketing ou as gerências de conta. A Tesouraria, por sua vez, não é diretamente responsável por essa função.

C: Fixar as formas de garantias exigidas para operações de crédito é uma tarefa que está mais ligada ao setor de análise de crédito e risco. A Tesouraria não se envolve diretamente na definição das garantias, mas sim na administração dos recursos financeiros.

E: Ativar as atividades de marketing e publicidade do banco é uma função que pertence à área de marketing e comunicação. A Tesouraria, por sua natureza, está focada em aspectos financeiros, como gestão de liquidez e ativos, e não em ações de marketing.