Flashcard FC511946
O que é o Modelo DIGA na análise da destinação de recursos ilícitos?
Detecção de fraudes, Lavagem de dinheiro, Ocultação de bens e Falsificação de documentos contábeis
O que é o Modelo DIGA na análise da destinação de recursos ilícitos?
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Resposta
O DIGA é um método de classificação que identifica o que o agente faz com o lucro ilícito, dividindo a destinação em quatro categorias principais.• Depósito: colocação dos recursos sob custódia de terceiros ou em instituições financeiras para ocultação ou movimentação
• Investimento: aplicação dos recursos em bens ou negócios com expectativa de retorno econômico
• Gastos: consumo ou despesas destinadas a satisfação pessoal ou manutenção de estilo de vida
• Acumulação sob guarda própria: retenção dos valores ou bens pelo próprio agente, em espécie ou em bens não formalizados
Como a banca pode cobrar na prova:
• A banca geralmente cobra definição objetiva do modelo, pedindo que o candidato identifique as quatro categorias centrais e suas finalidades.
• Fique atento porque questões podem propor exemplos práticos para classificação, então treine distinguir entre consumo e investimento.
• Outro ponto frequente é relacionar DIGA com crimes contra o sistema financeiro ou lavagem, por isso situe o modelo na investigação patrimonial.
• Lembre-se de que cada categoria implica medidas investigativas distintas, para não confundir estratégias de prova e bloqueio de bens.
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