Flashcard FC511951
Quais são os passos práticos para aplicar o Modelo DIGA em uma investigação?
Detecção de fraudes, Lavagem de dinheiro, Ocultação de bens e Falsificação de documentos contábeis
Quais são os passos práticos para aplicar o Modelo DIGA em uma investigação?
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Resposta
1. Reunir elementos probatórios: extratos, contratos, notas fiscais, registros societários e depoimentos importantes para o caso2. Mapear fluxos financeiros e patrimoniais: identificar entradas, saídas e intermediações entre pessoas e empresas
3. Classificar cada movimentação segundo o DIGA: determinar se a destinação foi depósito, investimento, gasto ou acumulação sob guarda própria
4. Confrontar a classificação com finalidade e contexto, e indicar medidas cautelares e linhas de investigação complementar
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Como a banca pode cobrar na prova:
• A banca geralmente cobra etapas lógicas de análise, exigindo que o candidato apresente sequência metodológica coerente.
• Fique atento porque omitir a confrontação da finalidade pode levar a erro; sempre relacione ação com intenção.
• Outro ponto importante é a necessidade de provas documentais, que costuma aparecer como critério de valoração das respostas.
• Lembre-se de que a correta aplicação do modelo orienta medidas cautelares, então destaque a utilidade prática do resultado da classificação.
Conteúdo do catálogo FC Concursos · Atualizado em